ESPPs: Belasting Gevorderde Hoe het IRS Vorm 1099-B en koste-grondslag verslagdoening verander vir die verkope van voorraad verkry uit my voorraad opsies, beperkte voorraad, of ESPP Wat het ek nodig om anders te doen as gevolg van die veranderinge As jy gedurende die kalender aandele verkoop jaar, sal jou makelaars IRS Vorm 1099-B uit te reik deur middel van Februarie van die volgende jaar. Dit is 'n belangrike dokument wat jy moet hê om jou belastingopgawe vir die jaar van verkoop te voltooi. Baie makelaarsfirmas herformateer Form 1099-B in hul eie plaasvervanger verklaring. wat hulle uit te reik in plaas van die werklike IRS vorm. Die IRS ontvang ook die berig inligting en sal dit wedstryd teen die inligting wat u verskaf op Vorm 8949 en Bylae D van jou belastingopgawe. Beduidende veranderinge in die verslagdoening oor Form 1099-B: 'n Paar jaar gelede, Form 1099-B verander om meer besonderhede oor voorraad verkope vereis. Vir verkope van aandele op of na 1 Januarie 2011, het aandelemakelaars moes jy die voorraad verkryging datums aan te meld, jou belasting basis (maw die koste basis), en of kapitaalwinsbelasting was lang - of korttermyn. Voor daardie tyd, het net die bruto verkope opbrengs word verslag gedoen oor Form 1099-B na voorraad het gedurende die jaar verkoop is. Hierdie bykomende inligting kan nuttig wees, al is dit in plaas kan verwarrend. Die 1099-B vir voorraad verkoop gedurende 2016 ten nouste ooreen met die weergawe vir die belastingjaar 2015. Maar die 2014-weergawe bekendgestel 'n paar groot veranderinge wat jy moet voortgaan om in gedagte te hou wanneer die lees van jou 1099-B vir voorraad verkoop in 2016: In 2014, die IRS herontwerp die vorm van sy boks getalle met die kolomme pas op Vorm 8949, wat jy gebruik om voorraad verkope aan te meld. 'N Boks aan die bokant middel van Vorm 1099-B dui die toepaslike blokkie om te kyk naby die top van Vorm 8949 wanneer hulle die verkoop. Die opbrengs wat jou makelaar verslae moet netto van kommissies en fooie. 'N Boks (Box 1g) is bygevoeg vir aanpassings. Moet dit nie verwar met die aanpassings wat nodig is vir voorraad vergoeding wat hieronder bespreek word. Box 1g slegs van toepassing op die bedrag van enige nondeductible verlies in 'n wash koop of om die bedrag van opgehoopte mark afslag. Spesiale uitgawes vir voorraad Vergoeding Die regulasies en die instruksies 1099-B voortgaan om te ontwikkel. Volgens die finale regulasies (bladsye 2930) uitgereik is deur die IRS in 2013, is makelaars verbied insluitend ekwiteitvergoedingskemas inkomste in die basis berig op Vorm 1099-B, wat begin met toekennings wat op of na 1 Januarie sal 2014. Jou makelaar rapporteer net wat jy betaal vir die voorraad in oefening of aankoop. Vir toekennings gemaak voor daardie datum, kan jou makelaars vrywillig aanmeld die aangepaste volle basis inligting met die vergoeding element. In elk aanvullende inligting wat dit gee, kan jou makelaar die gedeelte van die volle basis nie aangemeld is om die IRS sluit. Evolusie van koste-grondslag verslagdoening oor IRS Vorm 1099-B Wat jy nodig het om te weet vir Stock Verkope Made In 2016 Vir 2016 verkope van die maatskappy voorraad verkry vanaf ekwiteitvergoedingskemas en ESPPs, makelaars kan óf (1) rapporteer die volledige kostegrondslag vir voor - 2014 toekennings, terwyl verslaggewing net die gedeeltelike grondslag vir latere toelaes, of (2) rapporteer die onaangepaste gedeeltelike grondslag vir alle toelaes. Daarom sal jy nodig het om te doen die volgende: 1. Verstaan wat is of is nie op die 1099-B gestuur om die IRS. As dit is nie duidelik verduidelik, vra jou maatskappy en sy voorraad plan diensverskaffer (bv makelaar) of enige vergoeding inkomste ingesluit in die basis. 2. Maak 'n toepaslike aanpassing in die wins of verlies met die verkoop op Vorm 8949 en Bylae D indien die vergoeding deel van die basis is nie ingesluit op Vorm 1099-B. IRS Vorm 8949 en Bylae D het 'n kolom om te gebruik vir hierdie aanpassing (jy rapporteer die basis gegee op die Form 1099-B en pas dit indirek deur middel van hierdie kolom). Veral verwarrend wees vir Beperkte voorraad en RSUs Die finale regulasies kerf uit 'n uitsondering vir voorraad wat nie verkry word vir kontant, dit wil sê wat tegnies 'n noncovered sekuriteit. Dit beteken dat vir beperkte voorraad en RSUs, en miskien ook die uitoefening van SARS, die deel van die belasting basis gelyk aan vergoeding inkomste erken word nie gerapporteer word aan die IRS: die na die IRS voorgelê 1099-B koste-grondslag inligting sal 'n het leë ruimte of 0 vir hierdie toekennings. Slegs die oefening / koopprys van aandele-opsies of ESPP voorraad wat in 2011 of later moet sy hand het berig. Alert: Terwyl hierdie verandering nuttig met die verslaggewing van voorraad verkope op jou belastingopgawe kan bewys nie, tensy jou makelaars sluit die vergoeding deel van jou koste basis (nie toegelaat vir die verkope van voorraad verkry vanaf toekennings gemaak in 2014 of later), óf die koste basis berig in Box 1e van Vorm 1099-B sal te laag wees of die koste-grondslag boks sal leeg wees. Om te verhoed dat te veel betaal belasting, moet jy die wins / verlies op Form 8949 en Bylae D te pas of, indien Box 1e is leeg, net rapporteer die korrekte basis. Jy hoef nie 'n reggemaak Form 1099-B te kry van jou makelaar, as die verslagdoening is na aanleiding van die IRS reëls. Vir meer inligting, insluitend meer besonderhede oor die koste basis en 'n paar belastingvrye opbrengs wenke, sien die verwante artikel oor hierdie onderwerpe en kwessies. Sien ook die algemene vrae oor die voorkoms van 'n paar van die grootste belastingvrye opbrengs foute met voorraad opsies. beperk voorraad / RSUs. ESPPs. en die SAID. Ondersoek Reglement van Orde In die lig van die veranderinge in die koste-grondslag verslagdoening, oorweeg of om enige standaard staande orde in jou rekening te verander vir die aandele te gebruik by verkoop. Dit is veral belangrik vir voorraad wat jy uit opsie oefeninge opgedoen, beperk voorraad / RSU vestiging, of aankope mark op verskillende tye (dit wil sê die belasting basis wissel). Andersins, sal die verstek orde outomaties eerste in wees, eerste uit (EIEU) wanneer jy die maatskappy voorraad te verkoop. Onder die prosedurele reëls wat makelaars moet volg, kan 'n staande orde verander slegs tot die betaaldatum. Voorheen kon jy wegkom met net wat die verkoop aandele op jou belastingopgawe. Terwyl jy kan vind dit beter om jou makelaar vertel om die aandele te lewer met die hoogste basis koste vir die belasting te verminder, wanneer jy ISO en ESPP deel hierdie ongewenste belastinggevolge met 'n ISO onbevoeg gesindheid of 'n ESPP onbevoeg ingesteldheid kan veroorsaak. Jy moet dit te bespreek met jou eie adviseur. Alert: As jy 'n maatskappy aandele in jou rekening van die verskillende tipes van ekwiteitvergoedingskemas, soos aandele van ISO oefeninge, ESPP aankope, en beperk voorraad eenheid vestiging, wanneer jy verkoop die aandele seker wees dat jy die mense wat jy wil gebruik, te identifiseer. Verkoop ander aandele per ongeluk kan ongewenste belastinggevolge sneller (bv 'n diskwalifiserende vervreemding van ISO of ESPP voorraad). Hierdie situasie kan 'n verandering in die staande order. Guide vereis Bylae D: kapitaalwinste en - verliese Die Bylae D vorm is wat die meeste mense gebruik om kapitaal winste en verliese wat voortspruit uit die verkoop of handel van sekere eiendom gedurende die jaar aan te meld. Die meeste mense gebruik die skedule D vorm om kapitaalwinste en - verliese wat ontstaan as gevolg van die verkoop of handel van sekere eiendom gedurende die jaar aan te meld. Soos van 2011, maar die Internal Revenue Service het 'n nuwe vorm, vorm 8949, dat sommige belastingbetalers sal moet saam lêer met hul Bylae D en 1040 vorms. Kapitaalbate transaksies kapitaal bates sluit alle persoonlike besittings, soos jou huis, motor, kunswerk en versamelstukke, 'n paar te noem. Dit sluit ook jou beleggings bates, soos aandele en effekte. Wanneer jy 'n kapitaalbate gehou word vir persoonlike gebruik te verkoop teen 'n wins, wat jy nodig het om te bereken hoeveel geld jy verdien en rapporteer dit op 'n skedule D en, afhangende van jou situasie, miskien Vorm 8949. Capital bates gehou vir persoonlike gebruik wat verkoop word teen 'n verlies in die algemeen nie nodig om oor verslag gedoen word van jou belasting en die verlies is oor die algemeen nie aftrekbaar. Die winste wat jy rapporteer, is onderhewig aan inkomstebelasting, maar die belastingkoers yoursquoll betaal hang af van hoe lank jy die bate te hou voordat dit verkoop word. As jy 'n bybetaling verlies op die verkoop van 'n kapitale bate, kan jy in aanmerking te kom om die verliese wat u aangaan om geneutraliseer ander huidige en toekomstige kapitaalwinste gebruik. Kapitaalwinste en - verliese word in die algemeen bereken as die verskil tussen wat jy die bate gekoop is en wat jy die bate verkoop word vir (die verkoop opbrengs) (die IRS hierdie die ldquotax basisrdquo noem). Sekere bates kan quotadjustmentsquot moet die basis dat die verkry of verloor vir belastingdoeleindes bedrag kan beïnvloed. Kort-termyn winste en verliese Die aanvanklike deel van Bylae D gebruik om jou totale kort termyn winste en verliese aan te meld. Enige bate wat jy besit vir 'n jaar of meer ten tyde van die verkoop word beskou ldquoshort termrdquo deur die IRS. Byvoorbeeld, as jy 100 aandele van Disney voorraad aan te koop op 1 April en verkoop hulle op 8 Augustus van dieselfde jaar, rapporteer jy die transaksie op Bylae D en Vorm 8949 as kort termyn. Wanneer jou kort termyn winste oorskry jou kort termyn verliese, betaal jy belasting op die netto wins op dieselfde gewone inkomste belasting tariewe wat jy betaal op die meeste van jou ander inkomste, soos julle soldy. Lang-termyn winste en verliese Capital bates wat jou hou vir meer as 'n jaar en dan verkoop word geklassifiseer as 'n lang termyn op Bylae D en Vorm 8949. Die voordeel om verslag 'n netto langtermyn wins is wat oor die algemeen hierdie winste word belas teen 'n laer koers as kort termyn winste. Die presiese koers hang af van die belastingkategorie yoursquore in. Voorbereiding Bylae D en 8949 'n Jaar wat jy het 'n kapitale bate transaksie rapporteer, yoursquoll moet Vorm 8949 voor te berei voor die invul van Bylae D, tensy 'n uitsondering geld. Vorm 8949 vereis dat die besonderhede van elke kapitaalbate transaksie. Byvoorbeeld, as jy voer vier afsonderlike voorraad ambagte gedurende die jaar, 'n paar van die inligting moet jy aanmeld sluit die naam van die maatskappy aan wie die voorraad betrekking het, die datum waarop jy die voorraad verkry en verkoop, jou koopprys (of aangepaste grondslag) en die verkoopprys. Ook, net soos die Bylae D, is daar twee afdelings wat jou langtermyn en korttermyn-transaksies op Vorm 8949. dek Jy kan bereken dan die totale wins of verlies vir elke kategorie en die bedrae te dra tot jou skedule D en dan na jou 1040. Daar is twee uitsonderings op met transaksies op Vorm 8949 wat betrekking het op individue en die meeste klein ondernemings sluit. Dit sluit in: Belastingbetalers kan 'n aparte verklaring heg met die transaksie besonderhede in 'n formaat wat voldoen aan die vereistes van Vorm 8949. Belastingbetalers kan transaksies laat uit Form 8949 as: hulle het 'n vorm 1099-B wat toon dat die koste basis is by die IRS, en die vorm nie 'n nie-aftrekbare was verkoop verlies of aanpassings aan die basis, wins of verlies, of om die tipe wins of verlies (kort of langtermyn) wys. As een van die uitsonderings van toepassing dan die transaksies kan opgesom word in korttermyn - en langtermyn-en gerapporteer direk op Bylae D sonder die gebruik van Vorm 8949. As 'n uitsondering geld jy kan nog steeds vrywillig jou transaksies te rapporteer op Vorm 8949, wat makliker as kan wees jy het 'n paar transaksies wat aan die uitsondering vereistes en 'n paar wat dit nie. Wanneer jy TurboTax gebruik om jou belasting te berei, wersquoll doen hierdie berekeninge en in al die regte vorms vir jou vul. Ons kan selfs direk voorraad transaksies invoer van baie makelaars en finansiële instellings, reg in jou belastingopgawe. Kry elke aftrekking wat jy verdien TurboTax Deluxe soek meer as 350 belastingaftrekkings en krediete sodat jy jou maksimum terugbetaling, gewaarborg te kry. Die bogenoemde artikel is bedoel om algemene finansiële inligting wat ontwerp is om 'n breë segment van die publiek dit nie persoonlike belasting, beleggings, wetlike, of ander sake en professionele advies te gee voed voorsien. Voordat enige aksie, moet jy altyd die hulp van 'n professionele persoon wat jou spesifieke situasie vir raad oor belasting, jou beleggings, die wet, of enige ander besigheid en professionele sake wat jy en / of jou besigheid affekteer weet soek. Belangrike aanbieding besonderhede en openbaarmakings Filing Sperdatum: IRS indiening sperdatum vir belasting jaar 2015 is April 18, 2016 (behalwe vir die inwoners van Massachusetts of Maine, waar die IRS indiening sperdatum vir belasting jaar 2015 is 19 April, 2016). Probeer dit gratis / betaal wanneer jy lêer: TurboTax aanlyn-en mobiele pryse is gebaseer op jou belasting situasie en is afhanklik van die produk. Gratis 1040EZ / A Vrystaat bied slegs beskikbaar met TurboTax Federal Free Edition aanbod kan verander of beëindig te eniger tyd sonder kennisgewing. Werklike pryse word bepaal ten tyde van die druk of e-lêer en is onderhewig aan verandering sonder kennisgewing. Spaar en prys vergelykings gebaseer op verwagte prysstygings verwag 3/18/16. Spesiale afslag bied mag nie geldig wees vir mobiele in-artikels aankope. TurboTax CD / aflaai produkte: Prys sluit belasting voorbereiding en druk van die federale belastingopgawes en gratis federale e-lêer van tot 5 federale belastingopgawes. Bykomende gelde aansoek doen vir eFiling staat opbrengste. E-lêer fooie nie van toepassing op die staat New York opbrengste. Spaar en prys vergelyking gebaseer op verwagte prysstygings verwag 3/18/16. Pryse onderhewig aan verandering sonder kennisgewing. Altyd en oral: Toegang tot die Internet vereiste standaard boodskap en data tariewe van toepassing op laai en te gebruik foon. Vinnigste terugbetaling moontlik: Vinnigste terugbetaling van belasting met efile en direkte terugbetaling deposito belasting tydsraamwerke sal wissel. Betaal vir TurboTax uit jou federale terugbetaling: A X. xx Terugbetaling Processing Diensfooi van toepassing op hierdie betaling metode. Pryse is onderhewig aan verandering sonder kennisgewing. Die voordeel is beskikbaar met TurboTax Federal produkte behalwe die TurboTax Tuis amp Besigheid / QuickBooks Eie Onderneming bundel bied. Oor ons TurboTax Produk Kenners: Kliëntediens en produk ondersteuning afhanklik van die tyd van die jaar. Oor ons credentialed belasting kenners: Live belastingadvies diens is beskikbaar per telefoon vir jou moeilikste belastingvrae fooie kan aansoek doen. Service, ervaring vlakke, ure van die operasie en beskikbaarheid wissel, en is onderhewig aan beperkings en verandering sonder kennisgewing. Nie beskikbaar vir TurboTax Besigheid kliënte. 1 beste verkoop belasting sagteware: Op grond van saamgestelde verkope data vir alle belasting jaar 2014 TurboTax produkte. Gewildste: TurboTax Deluxe is ons gewildste produk onder TurboTax Online gebruikers met meer komplekse belasting situasies. Oor AboutYou Win Sommige, Jy verloor. En dan moet jy Lêer Bylae D meer tyd nodig Kry 'n uitbreiding tot 15 Oktober in net 5 minute. Begin nou met E-lêer belasting Uitbreiding. 'N stap vir stap gids om te leer Bylae D. die vorm wat jou kapitaalwins of verlies vir die IRS verslae. So jy wil om handel te dryf. Jy het jou deel van die pret en hartseer verlede jaar, maar nou moet jy die streep te trek en te sien hoe dit alles gaan. Natuurlik, die volgende ding om te doen is rapporteer dit aan die IRS. Bylae D is die plek waar jy detail die resultate van al die bedrywe of verkoop jou gemaak tydens die laaste jaar van aanslag. Met ander woorde, gee jy jou kapitaalwinste en kapitaalverliese op jou beleggings (beide kort - en langtermyn) op Bylae D. Dit kan wees voorraad, opsies, versamelstukke, eiendom of besigheid kapitale bates. Die finale uitslag (totale wins of verlies) word dan oorgedra word na sy aangewese lyn op Vorm 1040. Hierdie vorm is verdeel in drie dele wat moet ingevul word indien u gedurende die vorige belastingjaar beleggings of kapitaalwinsbelasting verkoop. Deel 1 korttermynbeleggings Die eerste deel bevat 'n lys van vyf transaksies kort termyn op Line 1. Jy moet die eiendom wat gekoop en verkoop (insluitend die datums van die transaksies en pryse) te beskryf en bereken die wins of verlies vir elke. As jy meer as vyf transaksies gemaak het, kan jy Bylae D-1 gebruik om die lys te voltooi. On Line 2, jy optel die totale van Bylae D-1 en op die lyn 3, jy bereken die finale kort termyn verkoopprys bedrae deur die byvoeging tot die bedrae op Lyn 1 en Lyn 2. On Line 4 jy intik nul, tensy jy het kapitaalwins (s) of verlies (es) van aktiwiteite soos paaiement inkomste uit verkope (soos deur Form 6252), ongevalle of diefstal (Vorm 4684), transaksies met aandele-opsies (Vorm 6781), die uitruil van besigheid of 'n belegging eiendom (Vorm 8824). On Line 5, gee jy 'n netto kort termyn wins of verlies van besigheid (es) wat jy besit, byvoorbeeld boedels, trusts, S korporasies. On Line 6, jy kort termyn kapitaalverlies oordrag (wat nie aangemeld is op die vorige jaar belastingopgawe) betree. On Line 7, jy optel die bedrae op Lines 1 tot 6. Dis jou netto kort termyn kapitaalwins (of verlies). Deel 2 langtermynbeleggings In deel 2, jy die verkoop van beleggings wat u gehou word vir ten minste een jaar (langtermynbeleggings) aan te teken. Indiening in hierdie deel is eerder soortgelyk aan die eerste deel, behalwe vir die langtermyn-aard van die beleggings en die verwysings na Vorm 4797 en Vorm 2439 op Line 11 (hierdie vorms verwys na winste of verliese uit die verkoop van die besigheid eiendom en onverdeelde langtermyn kapitaalwinsbelasting). On Line 12, jy dieselfde tipe data in te voer as op Line 5 van Deel 1. Die enigste verskil is die langtermyn-aard van die beleggings. On Line 13, moet jy 'n kapitaalwins uitkerings betree (sien bladsy D-7 van 2015 Instruksies vir Bylae D). Gaan na Lyn 14 en skryf die langtermyn kapitaalverlies oordrag (wat nie op die vorige jaar belastingopgawe). On Line 15, jy optel die bedrae op Lines 8 deur 14. Dit is die netto langtermyn kapitaalwins (of verlies). Deel 3 Opsomming In die eerste plek wat jy optel die bedrae op die lyne 7 en 15 van jou kort termyn en lang termyn winste en verliese. Skryf die resultaat op Line 16. As die resultaat is onder vriespunt, was in gesprek oor 'n kapitaalverlies. Spring na Line 21 en tik die laer bedrag tussen daardie verlies en 1500 (of 3000 indien getroud, die indiening van gesamentlik). Voeg gekwalifiseerde dividende op Line 22 en die bedrae na jou Vorm 1040 of 1040NR. Indien die uitslag op Line 16 is nul, jy moet net nul te voer op jou Vorm 1040, Line 13, of Form 1040NR. Line 14, en spring na Line 22. Indien die bedrag op lyn 16 is bo nul, het jy 'n kapitaalwins verdien. Skryf hierdie bedrag op Line 13 van Vorm 1040 of Line 14 van Vorm 1040NR en gaan na Line 17. Jy gaan na Line 18 net as jy nagegaan ja op Line 17 en óf 'n wins of 'n verlies as gevolg van die verkoop van 'n collectible item en / of jou eis tot 50-60 vrystelling van winste op die verkoop van gekwalifiseerde C korporasie voorraad. Line 19 is vir enige wins uit die verkoop van gedepresieerde eiendom (sien die unrecaptured artikel 1250 gewin werkblad op bladsy D-9 van die 2015-instruksies vir Bylae D.) As jy geen wins en sal hoegenaamd geen verlies op belegging verkope rapporteer, hoef jy net skryf nul op Lines 16 en 21. As jy net verkry winste uit kort termyn beleggings, hoef jy nie in Lines 18-21 van Bylae D. te vul in die geval van 'n lang termyn winste wat jy nodig het om 'n ander werkblad lêer, die koers kry werkblad, en die oordrag van inligting na Bylae D. Jy kan hierdie werkblad in die 2015-instruksies vir Bylae D. ander nuttige inligting Jy moet 'n paar belangrike notas te hou vir die indiening van Bylae D in gedagte te vind. Eerstens, die sperdatum in te dien Bylae D voor 18 April Hou in gedagte dat was verkoop reëls dek die verkoop van voorraad wat vervang voorheen gekoop voorraad. 'N Belangrike nota is dat as jy jou kapitaalwins deur 'n belasting beskerm rekening wat jy kan nie te Bylae D. Ook in te dien, maak seker om te kyk of jy nodig het om kapitaalverlies oordrag, koers kry en / of unrecaptured gewin werkkaarte in te dien. U word verwys na die 2015-instruksies vir Bylae D of bel die IRS op 1-800-829-1040 Vir meer inligting oor hoe om 'n lêer Bylae D. Hoekom TaxHow Ons is bly dat jy TaxHows missie gevra is om 'n eenvoudige en duidelike oplossings vir alle belastingbetalers verskaf , maak belasting voorbereiding maklik en byna pret. Ons streef daarna om te vertaal IRS-praat in eenvoudige en relevante artikels wat jy met die inligting wat jy nodig het - as jy dit nodig het. Vind uit hoe om jou federale en staat belasting maklik lêer, vinnig en die belangrikste - akkuraat. Belasting liassering ResourcesHow om Options op Bylae D Meer artikels Rapporteer Maak nie saak watter tipe opsies wat jy handel dryf, moet die kapitaal winste en verliese aan die IRS openbaar gemaak word. Die IRS verander sy prosedure vir die aanmelding opsie beurs in 2011. Beleggers moet nou 'n lys van elke kort termyn en langtermyn-handel op Vorm 8949, en die oordrag van inligting na Bylae D. Options handelaars nie 1099s ontvang en moet akkurate rekords van elke hou transaksie te verseker die Bylae D korrek is. Laat jou makelaar state en sit hulle in n maand einde. Pas op elke handel te koop en te verkoop deur middel van 31 Desember As jy klaar is, skei hulle in kort - en langtermyn ambagte. Opsies wat jy het vir minder as 'n jaar is kort termyn bates, terwyl dié wat langer as 1 jaar is 'n lang termyn bates. Gaan na die IRS webwerf en druk 'n kopie van Bylae D en Vorm 8949. Begin met Vorm 8949 en in jou naam en sofi nommer vul aan die bokant van die vorm. Volgende, gaan een van die drie bokse wat 1099 grondslag verslae. Aangesien jy nie 'n 1099 ontvang het nie, boks C. Verslag jou kort termyn opsie beurs in Deel I van Vorm 8949. On line 2, gee 'n beskrywing van die eiendom in kolom a. Skuif na kolom C en voer die maand, dag en jaar wat jy die bate gekoop, en in kolom D, betree die maand, dag en jaar wat jy die bate verkoop word. As jy die opsie om die handel te open kortsluiting, sal die datum in kolom D vroeër as die datum in kolom C wees. As die opsie verval, gaan daardie datum in kolom D. Gee al kort termyn ambagte op hierdie wyse. As jy klaar is, gaan te reël 2 en betree die totale vir kolom E en F. Gee jou langtermyn ambagte in Deel II op dieselfde manier wat jy gedoen het in Deel 1. Begin in te vul Bylae D deur jou naam en sofi nommer aan die bokant van die vorm. Beweeg af na Deel 1, lyn 3 om jou kort termyn opsie ambagte aan te meld. Die oordrag van die bedrae wat jy op Vorm 8949, reël 2, kolomme e en f ingekom om Skedule D, deel 1, lyn 3, kolomme e en f. Nou trek kolom e uit kolom F en tik die bedrag in kolom h. Herhaal die proses vir jou langtermyn-opsie ambagte in Deel II. Items wat jy sal maandeliks makelaars state IRS Bylae D nodig het en Vorm 8949 Tip Hou akkurate rekords van alle opsie ambagte en versoen jou rekords teen jou maandelikse makelaars verklaring. Waarskuwing Opsies geklassifiseer deur die IRS as 1256 kontrakte nie verslag gedoen oor Form 8948 of Bylae D. Opsie 1256 kontrakte gemerk om opsies nie-aandele en handelaar aandele opsies te bemark en word gewoonlik verhandel deur sekuriteite handelaars. is 'n A bus BBB Logo BBB (Better Business Bureau) Kopiereg kopie Zacks Investment Research In die middel van alles wat ons doen is 'n sterk verbintenis tot onafhanklike navorsing en die deel van sy winsgewende ontdekkings met beleggers. Hierdie toewyding tot die gee beleggers 'n handel voordeel gelei tot die skepping van ons bewese Zacks Rank voorraad-gradering stelsel. Sedert 1986 is dit byna verdriedubbel die SampP 500 met 'n gemiddelde wins van 26 per jaar. Hierdie opbrengste dek 'n tydperk vanaf 1986-2011 en is ondersoek en bevestig deur Baker Tilly, 'n onafhanklike ouditeursfirma. Besoek prestasie vir inligting oor die prestasie getalle bo vertoon. NYSE en AMEX data is ten minste 20 minute vertraag. NASDAQ data is ten minste 15 minute delayed. How om die verkoop van voorraad call opsies Meer artikels Rapporteer Wanneer jy call opsies, die verkoop moet gerapporteer word aan die Internal Revenue Service handel. In teenstelling met die manier waarop hulle met voorraad ambagte, makelaarsfirmas jy nie 'n vorm 1099 rapporteer die basis van elke opsie handel stuur. In plaas daarvan, moet jy jou makelaar state gebruik om aan te pas tot elke individu opsie handel. Omdat die meeste call opsies verval in minder as 'n jaar, rapporteer jy hulle op Vorm 8949 en Bylae D as kapitaal kort termyn winste of verliese. Begin met Vorm 8949, Deel I, Korttermyn-kapitaalwinste en - verliese. Boks C omdat jy nie 'n vorm 1099 ontvang het On Line 1, kolom A, beskrywing van Eiendom, tik die naam van die maatskappy of sy simbool, en daarna skryf call opsies en die aantal call opsies wat jy verkoop. Slaan Kolom B en skuif na Kolom C, Datum verkry. Gee die datum waarop jy die opsie oproep gekoop, in die maand, dag en jaar-formaat. In Kolom D, datum verkoop, gaan óf die datum waarop jy die opsie oproep verkoop of die datum waarop dit verstryk het, met behulp van 'n maand, dag en jaar-formaat. Skuif na Kolom E, verkope prys, en betree die verkope bedrag berig op jou makelaar verklaring. As die opsie waardeloos verstryk het, skryf verval in die kolom. Nou neem die bedrag wat jy betaal vir die opsie oproep soos gerapporteer op jou makelaar verklaring en gee dat die syfer in kolom F. Beweeg Kolom G. Gebruik dieselfde prosedure elke oproep opsie wat jy verkoop aan te meld. As jy klaar is, voeg kolomme E en F en tik die totale op Line 2, kolomme E en F. Neem die bedrae op Vorm 8949, Line 2, kolomme E en F, en maak dit aan Bylae D, Line 3, kolomme E en F. Beweeg Kolom G. Skuif na kolom H, wins of verlies, en trek Kolom E uit Kolom F. Gee die wins of verlies in Kolom G. voltooi die voltooiing van die Bylae D, en die oordrag van die finale bedrag Vorm 1040, Line 13. items wat jy sal maandeliks makelaars state IRS Bylae D IRS Vorm 8949 moet Tip hou 'n grootboek van elke opsie handel en vergelyk dit met jou maandelikse makelaars verklaring om akkurate rekords van jou transaksies te hou. Spronge, of langtermyn aandele afwagting sekuriteite, opsies wat normaalweg 'n jaar of langer gehou en word geopenbaar as langtermynkapitaalgroei winste of verliese. Waarskuwing As jy 'n bedekte oproep te verkoop en die oproep uitgeoefen word, die bedrag wat jy ontvang word deel van die voorraad transaksies wins of verlies. is 'n A bus BBB Logo BBB (Better Business Bureau) Kopiereg kopie Zacks Investment Research In die middel van alles wat ons doen is 'n sterk verbintenis tot onafhanklike navorsing en die deel van sy winsgewende ontdekkings met beleggers. Hierdie toewyding tot die gee beleggers 'n handel voordeel gelei tot die skepping van ons bewese Zacks Rank voorraad-gradering stelsel. Sedert 1986 is dit byna verdriedubbel die SampP 500 met 'n gemiddelde wins van 26 per jaar. Hierdie opbrengste dek 'n tydperk vanaf 1986-2011 en is ondersoek en bevestig deur Baker Tilly, 'n onafhanklike ouditeursfirma. Besoek prestasie vir inligting oor die prestasie getalle bo vertoon. NYSE en AMEX data is ten minste 20 minute vertraag. NASDAQ data is ten minste 15 minute vertraag.
No comments:
Post a Comment